Mitä voi laittaa yrityksen verovähennyksiin?

Mitkä kulut ovat yritykselle verovähennyskelpoisia?

Alkuun tää verovähennysjuttu tuntui ihan heprealta. Piti vaan opetella se perusajatus: jos joku kulu auttaa minua tienaamaan rahaa firmalleni, se on todennäköisesti vähennyskelpoinen. Ei sen monimutkaisempaa.

Muistan kun viime vuoden maaliskuun 15. päivä ostin uuden MacBook Pron mun graafisen suunnittelun töihin. Se maksoi Verkkokauppa.comissa 2450 euroa. Koska se on mun päätyökalu, koko summa meni suoraan firman kuluihin. Se on täysin verovähennyskelpoinen meno.

Sitten on nää kaikki pienet jatkuvat menot. Esimerkiksi Adobe Creative Cloud, joka on noin 65 euroa kuukaudessa. Ilman sitä en tekisi yhtään mitään, joten se on ihan selvä juttu. Samoin mun puhelinlaskusta olen arvioinut, että 80% on työkäyttöä, niin laitan sen verran kuluihin.

Mun työhuone on kotona, enkä vuokraa erillistä tilaa. Laskin huoneen neliöiden mukaan osuuden asunnon vuokrasta ja sähköstä, jonka voin vähentää firman verotuksessa. Se vaati vähän laskemista, mutta on ehdottomasti sen arvoista.

Ja ne työkalut. Ei vaan koneet, vaan myös ihan konkreettiset asiat. Ostin viime kuussa uuden Wacomin piirtopöydän ja siihen kyniä, sekin oli selkeästi tulonhankkimiskulu. Kaikki kuitit vaan talteen ja kirjanpitoon.

Tärkeintä on oikeastaan vaan pystyä perustelemaan itselleen ja tarvittaessa verottajalle, miten joku kulu liittyy sun duuniin. Ei se oo rakettitiedettä, kun sen logiikan tajuaa.

Mitä voi ilmoittaa verovähennyksiin?

Se oli viime kesäkuussa, aurinko paistoi kuumasti Helsingissä, kun istuin kahvilan terassilla ja selasin OmaVeroa puhelimellani. Yhtäkkiä iski ajatus: voiko näitä kaikkia menoja sitten oikeasti vähentää? Se tuntui vähän epätodelliselta, että valtio antaisi rahaa takaisin.

• Matkakulut: Tämä on se yleisin. Työmatkat, jos ne ei ole korvattu. Vaikka kävelisikin töihin, kai senkin voisi jotenkin laskea? En tiedä. Muistan kun piti miettiä, montako kilometriä oli se koulu-työ-väli.
• Kotitalousvähennys: Tämä on se kotityöjuttu, siivous, remontti yms. Meillä oli remonttia viime vuonna, joten tätä piti kyllä tutkia tarkemmin. Se tuntui hyvältä, että saa jotain takaisin, kun pistää omakotitaloa kuntoon.
• Tulonhankkimismenot: Näitä on kaikenlaista, kirjoja, koulutusta, jotka liittyy työhön. Tuntui, että pitää olla tosi tarkka, mitä sinne laittaa. Ettei vaan vahingossa ilmoita jotain turhaa.
• Työasuntovähennys: Jos joutuu asumaan työn takia muualla kuin omassa kodissa. Tähän en oikein itse törmännyt, mutta kuulostaa järkevältä.
• Elatusvelvollisuusvähennys: Tämä on lapsiin liittyvä, jos maksaa elatusmaksuja. Se on vähän niin kuin automaattista, jos tiedot on oikein.

Kaiken voi ilmoittaa siellä OmaVerossa, tai sitten siinä paperilomakkeessa, joka tulee kotiin. Jos laittaa sen verokortille, niin se raha tulee heti takaisin verotuksessa. Se on ihan parasta, kun saa pieniä summiakin heti hyödynnettyä. Ei tarvitse odottaa koko vuotta. Se OmaVero on kyllä kätevä työkalu, kunhan vain jaksaa paneutua siihen. Aluksi se tuntui vähän pelottavalta, mutta kun selasi ohjeita, niin kyllä se siitä selvisi. Oli sellainen tunne, että nyt minäkin olen fiksu ja hoidan verojuttuni kunnolla.

Mitä kuluja yritys voi vähentää verotuksessa?

Yön pimeys tuntuu raskaalta, kun tuijotan tätä näyttöä. Joka vuosi sama mietintä, mitkä näistä menoista ovat oikeasti vähennettävissä. Tuntuu kuin yrittäjän elämä olisi jatkuvaa paperisotaa, tai ainakin mielen sellaista. Miksi tämä on niin monimutkaista, miksi kaikki tuntuu niin epävarmalta? Haluaisi vain nukkua.

Mutta pakko nämä on selvittää. Yrityksen tai liikkeen- ja ammatinharjoittajan tulee selvittää vähennyskelpoiset kulut, jotka liittyvät suoraan elinkeinotoimintaan. Se on tärkeää muistaa, ettei kaikki mene hukkaan. Mietin usein, kuinka paljon tässä jää näkemättä, kun ei kaikkea osaa.

Mitä yritys tai liikkeen- tai ammatinharjoittaja voi vähentää verotuksessa:

• Autokulut. Jos auto on yrityksen käytössä, voi vähentää polttoaineen, huollot, vakuutukset ja jopa poistot. Oman auton työkäytöstä vähennetään usein kilometrikorvausten mukaan, mikäli ne liittyvät yrityksen toimintaan ja matkat dokumentoidaan tarkasti.
• Työmatkakulut. Nämä ovat matkoja asiakkaiden luo, kokouksiin tai muihin yrityksen toimintaan liittyviin kohteisiin. Lentoliput, majoitukset ja päivärahat ovat tyypillisiä vähennyskelpoisia eriä.
• Työtilan vuokra ja työhuonevähennys. Jos työskentelet kotona, voit tehdä työhuonevähennyksen. Jos taas käytössä on erillinen, vuokrattu työtila, sen vuokra on täysin vähennettävissä yrityksen verotuksessa.
• Edustusmenot. Asiakkaiden kestitykseen tai muihin edustustilaisuuksiin liittyvät kulut ovat osittain vähennyskelpoisia. Niistä saa vähentää puolet, ja on tärkeää varmistaa kulun liittyminen liiketoimintaan.
• Poistot ja pienhankinnat. Pitkäikäisten koneiden, kaluston ja laitteiden hankintamenot vähennetään vuosittaisina poistoina useiden vuosien ajan. Pienhankinnat, yleensä alle 1200 euron yksittäiset ostokset, voi vähentää kerralla.

Miksi tämä tuntuu aina siltä, että vaikka tietää, niin silti pelkää tekevänsä virheen? Jokainen merkintä kirjanpidossa, jokainen päätös tuntuu niin lopulliselta. En voi vain toivoa parasta, vaan minun pitää tietää. Ja silti, täällä sitä valvotaan, miettien.