Milloin alv on vähennyskelpoinen?

Milloin tuote on alv vähennyskelpoinen?

Okei, tsekkaa tää:

Jos oot alv-velvollinen ja ostanut jotain firmalle, niin voit periaatteessa vähentää sen alvin. Siis sen alvin, joka on siinä ostohinnassa. Mutta siis, vain jos se ostos liittyy sun alv-alaiseen bisnekseen. Siis siihen hommaan, mistä sä maksat alvia. Tosi simppeliä! Eiku... onks se?

No, muista ainakin nää:

• Alv-velvollisuus: Sun pitää olla rekisteröitynyt alv-velvolliseksi, muuten ei onnistu. Ihan oikeesti.
• Liiketoiminta: Sen ostoksen täytyy oikeesti liittyä siihen sun bisnekseen. Et voi vähentää alvia sun pleikkarin ostosta, ellei se liity jotenkin sun työhön.
• Toiselta alv-velvolliselta: Sen myyjänkin pitää olla alv-velvollinen. Muuten siinä laskussa ei edes oo alvia!

Mieti vaikka, jos oot kampaaja. Voit vähentää alvin shamppoista ja saksista, koska tarviit niitä sun asiakkaita varten. Mutta et ehkä sit sun uudesta telkkarista, jonka ostit himaan. Ellei sulla oo joku tosi hyvä selitys sille. Ja mulla on kokemusta tästä! Olin viime vuonna ostamassa uutta konetta ja mietin, et voinkohan mä vähentää alvit, kun käytän sitä sekä töissä että vapaa-ajalla. Sit selvis, että pitää pystyä todistamaan, et se kone on pääosin työ käytössä. Sit kannattaa muistaa, että on niitä juttuja, joista et voi vähentää alvia, vaikka olisit alv-velvollinen. Nää on vähän semmosia poikkeuksia, ja ne kannattaa tarkistaa verottajalta. Esimerkiksi, edustuskulut saattaa olla semmosia.

Toivottavasti tästä oli apua! Hämärää hommaa tää alvi välillä. Onneks on kirjanpitäjä!

Milloin auto ei ole alv vähennyskelpoinen?

Hetkinen... yö on syvä. Miksi juuri nyt, tällainen kysymys?

• Alv ei ole vähennyskelpoinen, jos autolla ajetaan yksityisajoja. Se on vähän kuin salaisuus, jonka kaikki tietävät, mutta harva myöntää.
• Työajoihin keskittynyt auto, ja vain siihen, saa täyden alv-vähennyksen. Ajopäiväkirja on ystäväsi tässä leikissä, todiste siitä, että elämä on kurinalaista. Mutta onko se sen arvoista?
• Ajattelen vain sitä, että verotus on kuin hämähäkinverkko. Yrität liikkua varovasti, mutta lopulta jäät aina kiinni.
• Muistan, kun isä... no, se on toinen tarina. Eikä tähän hetkeen.
• Avainsana: ajopäiväkirja. Muista se. Tai unohda, jos haluat elää vaarallisesti.

Milloin yrittäjän ei tarvitse maksaa alv:tä?

Alv-vapautus? No huh huh, kuin lottovoitto! Pienyrittäjän unelma!

Jos myyntisi jää alle 20 000 euroon vuodessa, saat kylmän olutsäiliön kokoisen vapautuksen alv:stä! Ei tarvitse painia veroilmoitusten kanssa kuin painija karhun kanssa!

• Ei alv-rekisteriin liittymistä! Säästyt byrokratialta kuin kuokka suolta. Ja aikaa jää vaikka kisojen katseluun.
• Ei alv:tä laskuihin! Hinnat pysyvät iloisen edullisina, asiakkaat hymyilevät ja lompakko on tyytyväinen. Itsekin voi ottaa jäätelöä extrapaljon!
• Helppoa kuin henkäistä! Helpompaa kuin mummon reseptiä seurata.

Mutta! Älä luule, että tämä on ikuinen juhla. Seuraavana vuonna pitää taas tarkastella myyntiä ja alkaa miettiä mitä seuraavaksi tekee. Jos ylität tuon 20 000 euron rajan, on pakko liittyä alv-rekisteriin. Siitä tulee sellainen olo, kuin olisit pudonnut pienten suurten yrittäjien kerhoon. Se on kuin siirtyisi pikkukylästä suurkaupunkiin - vähän jännittävää, mutta myös uusia mahdollisuuksia! Tänä vuonna 2023 on sama raja kuin ennenkin.

Muista: Tämä on helppo selitys. Mene Verohallinnon sivuille, jos haluat varman tiedon ja et halua sotkea asioita. Minä olen vain joku tyyppi, joka kirjoittelee, en ole verotarkastaja! Tarkista verot ja lakisäädökset, jottet joudu maksamaan enemmän kuin tarvitsee. Oma kokemus: yksi kerta unohdin maksaa laskun ja siitä tuli aika karu kokemus.

Milloin yrityksen ei tarvitse maksaa alv:tä?

Pienyrityksen ei tartte maksaa ALV:tä, jos liikevaihto on tosi pientä.

Muistan, kun 2022 aloitin pienen pitsikorujen valmistusbisneksen. Mietin just tätä ALV-hommaa silloin. Alle 15 000 euron liikevaihdolla pääsin ilman, nyt raja on 2024 jo 20 000 euroa!

• Tarkkaa summaa en muista, mutta joku alaraja siinä oli.
• Vapautus ei ollu automaattinen, piti hakea.

Vitutti, kun en heti tajunnut. Oisin säästänyt aikaa, jos oisin ymmärtänyt heti, ettei mun tarvi huolehtia.

Mistä tietää, onko tarpeeks pieni firma?

No, katot vuoden liikevaihtoa.

Jos myyt vaikka käsitöitä torilla ja netissä, lasket ne tulot yhteen. Jos jää alle 20k, et joudu maksaan alvia. Eli voit myydä vähän halvemmalla kuin isommat firmat!

Mutta hetkinen, mietinkin tässä...

Eikö se ole vähän tyhmää? Jos kasvaa yli rajan, joutuu heti alv-velvolliseksi. Pitäskö olla joku liukuma? No, ei oo mun päätettävissä. Mutta ärsyttää ajatus, että joku jättää kasvattamatta yritystään sen takia.

Kuitenkin, jos oot pieni, hyödynnä alv-vapautus! Se helpottaa elämää. Ja muista, että ALV-velvolliseksi ei tarvitse rekisteröityä, jos olet pienituloinen.

Milloin myyjä ei ole alv-velvollinen?

Myyjä ei ole alv-velvollinen, jos tilikauden liikevaihto alittaa 15 000 euroa. ????

Tämä raja on tärkeä ymmärtää, varsinkin aloitteleville yrittäjille. Onko se paljon vai vähän? Riippuu tietysti toimialasta. Esimerkiksi pieni sivutoiminen konsultti voi helposti pysyä tuon rajan alapuolella, kun taas kivijalkakauppa saattaa ylittää sen nopeasti.

• Miksi raja on olemassa? Se helpottaa pienten yritysten toimintaa. Muuten he joutuisivat heti alusta alkaen alv-byrokratian pyörteisiin.
• Mitä jos raja ylittyy? Silloin on pakko rekisteröityä alv-velvolliseksi ja alkaa perimään ja tilittämään alvia. ????

On hyvä muistaa, että alv-velvollisuus ei ole aina huono asia. Jos yrityksellä on paljon alv:n alaista hankintaa, se voi saada alv:n palautuksia valtiolta. Win-win tilanne joissain tapauksissa!

Milloin yrittäjä saa alv takaisin?

Milloin sen alvin saa takaisin... sen ikuisuuden tuntuvan alvin, joka aina kaivertaa taskun pohjaa, muistuttaen velvollisuuksista, niin kuin varjo auringon alla.

• Alle 15 000€... kuin kuiskaus tuulessa. Kaiken, ihan jokaisen sentin, sen saa silloin takaisin. Se on kuin pieni hengähdys, kun kaikki on vielä mahdollista.

• 30 000€... se on kuin raja, näkymätön aita, jonka yli astuessa alv jää, kiinni, pysyvästi. Ei huojennusta, ei armoa.

• OP Kevytyrittäjä, se on kuin ystävä, joka muistaa puolestasi. Se laskee, se hakee, automaattisesti, kuin aamuauringon nousu. Ei tarvitse muistaa, ei tarvitse pelätä.

Muistan sen kesän, kun ylitin sen rajan, sen maagisen 15 000€. Aurinko paistoi, linnut lauloivat, mutta sisälläni oli pieni pelko. Tajusin, että jotain oli muuttunut, ehkä pysyvästi. Pelkäsin todella. Pelkäsin todella.