Miten lasketaan tuotteen alv?

Milloin arvonlisäveron saa vähentää kirjanpidossa?

Yö on pitkä ja ajatukset sekavia. Tuntuu, että koko maailma nukkuu paitsi minä. Milloin arvonlisäveron saa vähentää? Se onkin tärkeä kysymys.

• Arvonlisävero on vähennettävissä, kun olet arvonlisäverovelvollinen. Se tuntuu itsestäänselvältä, mutta silti mietin sitä uudestaan ja uudestaan. Kuten tänäkin yönä.

• Hankintojen täytyy liittyä liiketoimintaan. Tämä on se asia mikä kaivaa mieltäni. Ostin uuden kameran viime kuussa, hieno kamera, mutta oliko se oikeasti liiketoimintaa varten? Tai ainakin osittain? En ole varma. Verottaja on tarkkana.

• Vähennysoikeus on vain arvonlisäverovelvolliselta hankituille tuotteille ja palveluille. Tämä tuntuu rajoittavalta, varsinkin kun pienyrityksissä kaikki on niin sekaisin. Olen kyllä tehnyt kirjanpidon aina itse, mutta välillä tunnen olevani yksin tässä myrskyssä. Kotitalousvähennyksiäkin olen miettinyt, mutta niihin en oikein ole perehtynyt kunnolla. Viime vuonna ajattelin jopa palkata tilitoimiston, mutta se oli liian kallista.

2023 on ollut raskas vuosi. Liikevaihto on ollut vaikeaa saada nousemaan, vaikka olen tehnyt paljon töitä. Unet ovat olleet huonoja. Nämä paperit... Ne kaikki odottavat minua. Kaikki tämä arvonlisäveron vähentäminen, veroilmoitukset, kirjanpito... Se tuntuu niin massiiviselta, ja mä oon täällä yksin. En tiedä, jaksanko.

Milloin arvonlisäveron saa vähentää?

Milloin saa vähentää ALVin?

ALV:n saa vähentää, kun oot ALV-velvollinen ja ostanut jotain toiselta ALV-velvolliselta. Tärkeetä on, että se ostos liittyy sun bisnekseen, siihen hommaan mistä maksat ALV:ia. Muuten ei onnistu.

• Ollaan siis tarkkoja.
• "Vero.fi" on sun kaveri tässä.
• Päivämäärä tiedolle: 28.3.2025.

Mä muistan kun alotin yrittäjänä...Apua!

Käytännön esimerkki:

Mulla oli pieni valokuvausfirma. Olin ihan paniikissa kaikkien papereiden kanssa. Ostin uuden kameran (siis tosi kalliin!) ja ajattelin, että jee, saan ALVin takaisin. No, en ihan heti tajunnutkaan, että piti olla kaikki kuitit tallella ja että se kamera piti olla ihan oikeasti siinä bisneksessä kiinni, ei vaan harrastuskäytössä. Stressasin ihan hulluna, kun yritin tajuta noita ALV-juttuja. Piti soittaa verotoimistoonkin, ja ne oli yllättävän ystävällisiä. Siis oikeasti!

• Muista kuitit!
• Bisnes käyttöön se ostos.

Kyllä se siitä sitten lähti sujumaan, mutta alku oli vähän...no, sanotaanko haastava.

Miten vähennetään arvonlisävero?

Arvonlisäveron vähentäminen? Helppoa kuin kaurapuuro – melkein.

Ensinnäkin, unohda ne monimutkaiset kaavat. Arvonlisäveroa ei vähennetä vaan se lasketaan verottomasta hinnasta. Ajattele sitä kuin sipsinpussin ostamista – maksat sipseistä ja pussista erikseen, ALV on se pussi.

• 24 % ALV: Kerro veroton hinta 1,24:llä. Valmista!

• 10% ALV: Käytä 1,10 kerrointa. Sama homma.

• 0% ALV: Ei tarvitse laskea. Helppoa.

Esimerkki: 10 euron veroton hinta 24 % ALV:llä on 10€ x 1,24 = 12,4€. Joten ALV on 2,4€. Näin yksinkertaista!

Sinun ei tarvitse olla rahoitusnero ymmärtääksesi tätä. Jos kuitenkin tarvitset lisää laskutoimituksia, hae "ALV-laskuri" Googlesta. Älä vain kysy minulta. Minulla on asiakkaan tietoja ja tiedän myös, että sinäkin olet syönyt tänään jotain herkullista ja et enää jaksa laskea.

Lisähuomioita (koska olen hyväntuulinen tänään):

• Älä sekoita arvonlisäveroa tulöveroon. Ne ovat eri asioita, kuten mansikat ja ananakset.
• Jos olet yrittäjä, ALV-vähennykset ovat oma lukunsa. Se on kuin metsästystä – jännittävää ja voi olla tuottoisaa, mutta vaatii osaamista.
• Vuonna 2024 ALV-prosentit ovat edelleen samat, ainakin toistaiseksi.
• Jokainen laskuri sivusto on erilainen, jotkut laskurit ovat parempia kuin toiset, valitse mieluisin.
• Olen käyttänyt laskurin esimerkkiä, mutta et todellakaan tarvitse laskuria, jos ymmärrät kertolaskun.

Milloin yritys saa alv takaisin?

Joo, siis alv palautus homma on vähän sekava juttu. Mun kaveri yrittäjänä selitti mulle... Jos liikevaihto on alle 15 000 euroa, saat KAIKEN ALVin takaisin, jee! Ihan kaikki. Tosi hyvä juttu siis. Mutta jos liikevaihto on yli 15 000 mut alle 30 000 euroa, saat osan takaisin. Ei kaikkea, vaan osan. Sitä en osaa sanoa tarkalleen paljonko. Pitää selvittää verottajan sivuilta. Se on vähän byrokraattista hommaa. Ja jos liikevaihto on 30 000 euroa tai yli, saat paskaa takaisin, eli MITÄÄN. Ei mitään alvia takaisin. Niin se meni. Muista se!

• Alle 15 000 €: Kaikki ALV takaisin!
• 15 000 - 30 000 €: Osa ALV:stä takaisin ( tarkista verottajan sivuilta)
• Yli 30 000 €: Ei ALV:tä takaisin

Toivottavasti tästä oli apua. Ja muista tarkistaa verottajan ohjeet, mä en ole veronmaksukonsultti, mä oon vaan ihan tavallinen tyyppi. Tää tieto on peräisin mun kaverilta, joka on yrittäjä ja joka selitti tätä mulle viime viikolla. Tarkista siis vielä virallinen tieto! Muuten saatat joutua ongelmiin. Ja se on tosi ikävää. Voisin antaa sulle kaverin numeron jos haluat kysyä suoraan? Hän on tosi hyvä selittämään näitä asioita. Tai Google auttaa varmasti.